حساب التكلفة الإجمالية للقرض. حاسبة الائتمان
ما هي التكلفة الإجمالية للقرض؟ لماذا هناك حاجة لهذا المؤشر؟ ما هي النفقات التي تؤخذ في الاعتبار عند حسابها؟ هل من الممكن حساب قيمة UCS بنفسك وكيفية القيام بذلك بشكل صحيح؟ لماذا في معظم الحالات سيكون الحساب غير صحيح؟ هذه الأسئلة والعديد من الأسئلة الأخرى يتم الرد عليها في هذا المقال.
إذا كان العقد يحدد اسم المنظمة (على سبيل المثال، مكتب التقييم)، فسيتم الحساب وفقا لتعريفات هذه المنظمة.
يحدث أن الاتفاقية تنص على عدة أطراف ثالثة. على سبيل المثال، شركات التأمين مع الاختيار. ثم يعتمد الحساب على تعريفات أحدهم.
إذا لم تقتصر دائرة شركات التأمين على البنك، فإنهم يستخدمون تعريفات أي مؤسسة تأمين معروفة في وقت الحساب.
أي أن قيمة المؤشر المكتوب في العقد ستكون تقريبية!
مهم!يجب على البنك الكشف عن معلومات حول مؤسسة التأمين التي تم استخدام تعريفاتها في الحساب. يتعين على البنك أيضًا الإشارة إلى أنه عند إبرام اتفاقية مع شركة تأمين أخرى، ستكون قيمة PSC مختلفة.
عند الأخذ في الاعتبار أقساط التأمين في مؤشر PSC، قد يرتبط عدم الدقة بميزات أخرى للحساب.
يسمح القانون (البند 5 من المادة 4 في تعليقات الاستشاري) بحساب تكلفة خدمات الطرف الثالث وفقًا لتعريفات الشركة دون مراعاة الخصائص الشخصية للمقترض.
على سبيل المثال، مع تأمين السيارة دون مراعاة العمر أو خبرة القيادة وخصائص السيارة (الأداء، الصنع، سنة الصنع).
ثم يلتزم البنك بإخطار المقترض بذلك.
عند تحديد قيمة UCS، يتم استخدام التعريفات المعمول بها في وقت الحساب. وقد يتغيرون في المستقبل. ومن ثم فإن PSC في العقد سيختلف عن العقد الفعلي.
6. سعر التأمين عندما لا يتم استلام التعويض عن حدث مؤمن عليه من قبل المقترض وليس من قبل قريبه.
على سبيل المثال، ستقوم PSC بتضمين التأمين على الحياة والتأمين الصحي لمبلغ القرض، في حالة حدوثه الحدث المؤمن عليه، لن يتم استلامها من قبل المقترض، ولكن من قبل البنك لسداد القرض.
7 التأمين إذا كان يحدد شروط القرض. بما في ذلك الشروط والأسعار والمبالغ.
على سبيل المثالويشير بنك غازبروم للقروض الاستهلاكية إلى أن سعر الفائدة يرتفع بمقدار 0.5 نقطة مئوية في حالة عدم وجود اتفاقية تأمين أو انتهاء صلاحيتها. ويلتزم البنك بأخذ هذا التأمين بعين الاعتبار.
انقر لتكبير الصورة
ما الذي لا يأخذه البنك في الاعتبار عند حساب PSC؟
1- الدفع مطلوب بموجب القانون.
على سبيل المثال، لا يؤخذ OSAGO في الاعتبار عند الحساب.
2 الدفعات في حالة مخالفة المقترض للعقد.
على سبيل المثال، عقوبة التأخر في السداد. علاوة على ذلك، من المستحيل تحديد ما إذا كان المقترض سيدفع في الوقت المحدد أم في وقت متأخر.
3 الدفعات حسب قرارات المقترض. ويجب أن تكون مرتبطة بالقرض ومنصوص عليها في العقد.
على سبيل المثالأو عمولة صرف الأموال أو رسوم الدفع المبكر.
4 سعر التأمين الإضافي، على سبيل المثال، CASCO.
5 التأمينات بشروط:
- لا يؤثر تسجيل التأمين على القرار الائتماني للبنك وسعر القرض؛
- يحصل المقترض على فوائد إضافية من هذه الخدمات (على سبيل المثال، مع قرض السيارة، يختلف سعر التأمين على الحياة عن السعر بدون قرض)؛
- وفي غضون 14 يومًا، يمكن للمقترض رفض هذه الخدمات.
على سبيل المثال: إذا كان التأمين على الحياة والتأمين الصحي الخاص بالمقترض لقرض السيارة يستوفي هذه الشروط، فلا يجوز للبنك إضافة التأمين إلى الحساب.
مهم.تسمح هذه الاستثناءات للبنوك بتغيير شروط القروض حتى لا تأخذ التأمين في الاعتبار.
ما الذي يحدث حقا؟ ما الذي يأخذه Sberbank وAlfabank في الاعتبار كجزء من PSK؟
ينص القانون على أحكام عامة ولا يقدم إرشادات بشأن إدراج كل تأمين محدد أو دفع إضافي آخر في الحساب. وهذا يؤدي إلى تفسيرات مختلفة ويسمح للدائنين بالنظر في ما هو الأكثر ربحية بالنسبة لهم.
وينص القانون على العديد من الاستثناءات، وهو ما يفيد المصرفيين أيضًا.
بالإضافة إلى ذلك، لا يعرف المصرفيون في بعض الأحيان كيفية تفسير مادة القانون بشكل صحيح. والدليل على ذلك الطلبات المقدمة إلى البنك المركزي من جانبهم للتوضيح.
انقر على الصورة للتكبير
إذا كانت تصرفات البنك قانونية، ولكن لا يتم أخذ جميع المدفوعات بعين الاعتبار في الحساب، فلا داعي للشكوى أو كتابة البيانات. من المهم أن تفهم أن قرضك مرتبط بنفقات معينة. قد لا يتم تضمينها في حساب التكلفة، ولكن سيتم النص عليها في العقد - اقرأه بعناية.
قم بإجراء الحسابات الخاصة بك مع الأخذ في الاعتبار جميع المدفوعات الممكنة. عندها لن تحدث المفاجآت وستكون قادرًا على إدارة أموالك بكفاءة والتخطيط للنفقات القادمة.
يتم احتساب تكلفة دعم البرامج (PSC) من قبل البنك والمقترض بشكل مستقل.
يقوم البنك بإجراء الحساب وإخطار المقترض:
1 عند نشر عروض القروض على الموقع الرسمي. يلتزم البنك بالإفصاح عن المعلومات المتعلقة بشروط القرض. يشار إلى نطاق UCS لكل منتج. يجب استخدام هذه الطريقة في مرحلة التحليل واختيار عروض القروض.
ومع ذلك، في بعض الحالات، عليك البحث عن هذه المعلومات على الموقع.
على سبيل المثال، Gazprombank، الذي يميز شروط القروض، يوفر في النهاية رابطًا لقسم "الأسعار"، حيث يمكنك العثور على نطاق PSK. ولكن هنا أيضًا، تحتاج أولاً إلى تحديد قسم معين، ثم فتح الملف بتنسيق "pdf".
2 عند إعداد اتفاقية القرض. أو عندما تتغير الأحوال عليه. هنا ترى PSC في وقت تنفيذ العقد. يمكنك مقارنتها بحساباتك المأخوذة من النقطة الأولى.
تتم الإشارة إلى قيمة UCS في الصفحة الأولى من العقد في الزاوية اليمنى العليا في إطار مربع. تتم طباعة المؤشر بأحرف كبيرة بخط أسود كبير.
3 عند السداد المبكر لجزء من الدين.
كيف تحسب التكلفة الإجمالية للقرض بنفسك؟
لماذا تحسب PSC بنفسك؟
- ويشترط الحصول على القيمة الدقيقة قبل تنفيذ العقد.
يشير الموقع الإلكتروني للبنك إلى مجموعة من قيم PSC، نظرًا لأن السعر وشروط القروض الأخرى تختلف باختلاف المقترضين؛
- إذا كنت بحاجة إلى مقارنة خيارات القروض المختلفة؛
- إذا لم تكن هناك ثقة في البنك الذي لا يأخذ كل شيء بعين الاعتبار في الحساب. على سبيل المثال، يأخذ Alfabank في الاعتبار تكلفة تقييم ضمانات الرهن العقاري، ولكن Sberbank لا يفعل ذلك.
حساب التكلفة الإجمالية يختلف عن حساب سعر الفائدة على القرض. وترد صيغة الحساب في المادة 6 من القانون.
انقر لتكبير الصورة
الصيغة معقدة، وحتى المتخصص المصرفي لا يفهم دائمًا معنى وإجراءات حسابها. دعونا ننظر في الأمر.
التكلفة الإجمالية للقرض تتوافق مع معدل العائد الداخلي. في الرياضيات المالية يتم تعيينه IRR (معدل العائد الداخلي).
وتتوافق القيمة مع سعر الفائدة الذي تكون فيه القيمة الحالية الصافية (NPV) صفراً.
ما هو صافي القيمة الحالية؟ أولا، دعونا نحدد ما هو الدخل والنفقات وصافي الدخل.
دعونا نوضح التدفقات النقدية على قرض بمبلغ 120.000 روبل لمدة 12 شهرًا بمعدل 28٪.
بشرط أن تكون الدفعة سنوية (جميع الدفعات لسداد القرض لها نفس المبلغ)، ستكون قيمة كل دفعة 11581.72 روبل. وتظهر هذه الدفعات باللون الأزرق وهي الدخل على القرض. الدخل من وجهة نظر البنك الذي سيحصل على هذه المبالغ.
تظهر مصاريف القرض للبنك باللون الأحمر - وهذا هو مبلغ القرض نفسه، 120.000 روبل.
| تاريخ الدفع | رقم الدفع | نوع الدفع | المبلغ، فرك. |
| 10.18.1 | 0 | استهلاك | -120000 |
| 10.فبراير.18 | 1 | دخل | 11580,72 |
| 10.مارس.18 | 2 | دخل | 11580,72 |
| 10.أبريل.18 | 3 | دخل | 11580,72 |
| 10.مايو.18 | 4 | دخل | 11580,72 |
| 10.يونيو.18 | 5 | دخل | 11580,72 |
| 10. يوليو 18 | 6 | دخل | 11580,72 |
| 10. أغسطس.18 | 7 | دخل | 11580,72 |
| 10.سبتمبر.18 | 8 | دخل | 11580,72 |
| 10.أكتوبر.18 | 9 | دخل | 11580,72 |
| 10.نوفمبر.18 | 10 | دخل | 11580,72 |
| 10.18 ديسمبر | 11 | دخل | 11580,72 |
| 10.19 يناير | 12 | دخل | 11580,72 |
| المجموع | 18968,64 | ||
صافي دخل البنك (المدفوعات الزائدة للعميل) هو الفرق بين جميع الإيرادات والمصروفات. في حالتنا، تبين أن الرقم هو 18,968.68 - موضح بالخط العريض في الجدول.
الآن دعونا نلقي نظرة على صافي القيمة الحالية. تتم جميع دفعات القرض في وقت مختلف(التواريخ موضحة في الجدول). تاريخ الإصدار باللون الأحمر. جميع المدفوعات الأخرى - باللون الأزرق - بفاصل زمني مدته شهر واحد.
يفقد المال قيمته مع مرور الوقت. سأشتري اليوم قطعة شوكولاتة كبيرة مقابل 100 روبل، ولكن في غضون عام سيكلفني 120. أي أنه في غضون عام، لن يكون 100 روبل كافيًا لشراء قطعة شوكولاتة. وهذا يعني 100 روبل. اليوم وفي سنة بكميات مختلفة. في مثالنا، 100 روبل. اليوم يتوافق مع 120 روبل في السنة.
الخصم هو تخفيض الأموال المستقبلية إلى قيمتها الحالية. وهذا هو، إذا أحضرنا إلى اليوم (الخصم) تكلفة الشوكولاتة العام المقبل (120 روبل)، فسنحصل على 100 روبل.
يجب أن يتم خصم جميع دفعات القرض حتى تاريخ صرف القرض. صافي القيمة الحالية هو مجموع جميع المدفوعات المخصومة.
نحن بحاجة إلى تحديد معدل الخصم الذي سيكون عنده صافي القيمة الحالية صفراً. وهذا هو، 100 روبل اليوم. سيكون مساوياً لـ 120 روبل في السنة. هذا المعدل هو IRR. وسوف تتوافق مع قيمة التكلفة الكاملة للقرض.
في مثال القرض، هذا هو المعدل الذي ستكون فيه الدفعة الزائدة صفرًا. أي قرض بقيمة 120 ألف روبل. سيكون مساوياً لمجموع جميع المدفوعات المخصومة من العميل إلى البنك.
لإجراء حسابات مستقلة، ستحتاج إلى برنامج EXEL.
يحتوي العمود "ب" على التواريخ. التاريخ الأول (أو بالأحرى صفر) هو 10 يناير 2018 – تاريخ الموافقة على القرض. في هذا التاريخ نقوم بإجراء حساب (الخصم) وتحديد معدل العائد الداخلي (IRR) أو التكلفة الكاملة للقرض.
في العمود "ج" نشير إلى المبالغ. المبلغ الأول سلبي - تمت الموافقة على القرض. والباقي إيجابي - جميع المدفوعات في الموعد المحدد.
يحتوي EXEL على وظيفة مدمجة لتحديد IRR (في حالتنا، UCS)، تسمى "NET".
للحساب، في الخلية "C15" ندخل علامة المساواة واسم الصيغة "NET INDOH". في الشكل، تظهر الصيغة في شريط الصيغة - مع وضع خط تحتها باللون الأحمر.
ثم، بين قوسين، أدخل أولاً جميع القيم (الخط الأزرق في الصيغة والنطاق الأزرق في الجدول)، ثم التواريخ (الخط الأخضر في الصيغة والنطاق الأخضر في الجدول).
نضغط على "أدخل" ونرى في الخلية "C15" القيمة 0.3204 (الشكل السفلي). هذه هي التكلفة الكاملة للقرض. فقط يتم التعبير عنها، ليس كنسبة مئوية، ولكن بكسور الوحدة. وللتعبير عنها كنسبة مئوية، نضرب القيمة في 100. وتظهر النتيجة في الخلية "C16". اتضح أنه 32.04.
لذلك، مع قرض لمدة 12 شهرًا بمبلغ 120 ألفًا بمعدل 28٪ سنويًا، وهو ما يتوافق مع دفعة شهرية قدرها 11580.72 روبل، سيكون PSK 32.04.
مهم.في هذا المثال، تعتبر دفعات القروض بمثابة بيانات مدخلة. كيف وأين يمكن للمقترض الحصول عليها؟
في اتفاقية القرض في جدول السداد. إذا لم يكن هناك عقد بعد. تحتاج إلى حساب المدفوعات بنفسك. للقيام بذلك، يمكنك استخدام أي حاسبة القروض عبر الإنترنت.
نقوم بإدخال جميع معلمات القروض المعروفة في النموذج، وانقر فوق "حساب" ونرى النتيجة. مبلغ الدفعة الشهرية محاط بدائرة حمراء في الشكل.
حدد آلة حاسبة لحساب UCS. على سبيل المثال، هذا: www.ipotek.ru/calc2n/results.php?matr=4
نشير إلى معلمات القرض (خذ المثال السابق):
- فترة 12 شهرا؛
- المبلغ 120.000؛
- معدل 28؛
- تاريخ الموافقة 10 يناير 2018
إذا لزم الأمر، نقوم بإدخال معلومات حول التأمين والمدفوعات الإضافية الأخرى في النموذج. في الوقت الحالي سوف نفترض بدون تأمين.
نحصل على 32.04%، وهو ما يتوافق مع القيمة المحسوبة في EXEL.
هل تؤثر مدة القرض والسداد المبكر على الحساب؟
للإجابة على السؤال، قارن قرضًا بمبلغ 120.000 بفائدة 28٪ لمدة سنة وسنتين.
بالنسبة للقرض لمدة سنة واحدة، تبين أن PSC هو 32.04٪ مع زيادة المدة بمقدار مرتين، ستنخفض القيمة إلى 31.97٪. في الشكل تظهر هذه القيم باللون الأبيض.
ومع زيادة الفترة، تنخفض التكلفة الإجمالية، ولو بشكل طفيف.
الآن سوف نحدد تأثير السداد المبكر على حجم PSK. بالنسبة لقرض مدته سنة واحدة، نخطط لسداد رصيد الدين (الدين الرئيسي) قبل الموعد المحدد بالإضافة إلى الدفعة المنتظمة العاشرة.
للحصول على قرض لمدة عامين - مع العام الرابع عشر.
يوضح الشكل أن التغيير في UCS غامض. مع مدة القرض لمدة عامين، يزيد السداد المبكر من PSC مع مدة سنة واحدة، فإنه ينخفض.
حالة من حياة المرء
مكسيم: "كانت المشكلة هي وجود رهن عقاري. في البداية، أشار العقد إلى نسبة دعم المشروع بنسبة 14.3%. بعد كل سداد مبكر، تم إعادة حساب الجدول الزمني. لقد أعطوا قيمة جديدة لـ UCS. ونتيجة لذلك، بعد الدفعة الثانية المبكرة، ارتفعت التكلفة الإجمالية إلى 16.4%؟؟؟ ما يرتبط به هذا غير واضح. لقد كتبت شكوى. لقد أعطوا إجابة، ولكن كان هناك شيء غير مفهوم فيما يتعلق ببعض الصيغ والحسابات وما إلى ذلك.
تعقيد الحساب والتفسير يجعل المؤشر غير مناسب للاستخدام الشخصي.
دعونا نقارن نفس الخيارات بناءً على مبلغ الدفع الزائد.
للحصول على قرض مدته سنتان، سيدفع المقترض للبنك مبلغًا زائدًا قدره 38.079 روبل، وهو أكثر بكثير من 18.969 روبل لمدة عام. السداد المبكر يقلل بالتأكيد من الدفع الزائد، بغض النظر عن مدة القرض. المؤشر واضح. لذلك، في حالة السداد المبكر، فمن الأفضل التركيز على الدفع الزائد النهائي، وليس على مؤشر PSC.
دعونا نشير مرة أخرى إلى التعديلات على القانون. وفقًا لهذا، ستقوم البنوك أيضًا بحساب تكلفة دعم المشروع (PSC) وإبلاغها إلى المقترض من الناحية النقدية. إنه يتوافق مع الدفع الزائد (إذا لم تتعمق في مسألة تكوينه، مع مراعاة العمولات والتأمين).
هل تؤثر طريقة الحساب على UCS؟
المعاشات والمدفوعات المتمايزة.
يمكن أن تكون دفعات سداد القرض على شكل أقساط سنوية (نفسها) ومتباينة (متناقصة بسبب انخفاض مبلغ الفائدة).
دعونا نفعل الحساب لنفس المثال.
| فِهرِس | تاريخ | مدفوعات متباينة | مدفوعات المعاش |
| تاريخ الموافقة | 10.18.1 | -120 000,00 | -120 000,00 |
| الدفع 1 | 10.فبراير.18 | 12 853,70 | 11 580,72 |
| الدفع 2 | 10.مارس.18 | 12 362,74 | 11 580,72 |
| الدفع 3 | 10.أبريل.18 | 12 378,08 | 11 580,72 |
| الدفع 4 | 10.مايو.18 | 12 071,23 | 11 580,72 |
| الدفع 5 | 10.يونيو.18 | 11 902,47 | 11 580,72 |
| الدفع 6 | 10. يوليو 18 | 11 610,96 | 11 580,72 |
| الدفع 7 | 10. أغسطس.18 | 11 426,85 | 11 580,72 |
| الدفع 8 | 10.سبتمبر.18 | 11 189,04 | 11 580,72 |
| الدفع 9 | 10.أكتوبر.18 | 10 920,55 | 11 580,72 |
| الدفع 10 | 10.نوفمبر.18 | 10 713,42 | 11 580,72 |
| الدفع 11 | 10.18 ديسمبر | 10 460,27 | 11 580,72 |
| الدفع 12 | 10.19 يناير | 10 237,81 | 11 580,72 |
| الدفع الزائد | 18 127,12 | 18 968,64 | |
| PSK | 0,3189 | 0,3204 | |
| بسك،٪ | 31,89 | 32,04 |
المدفوعات المتباينة أكثر ربحية للمقترض. فيها، يكون مبلغ المدفوعات الزائدة وقيمة PSC أقل.
طريقة الحساب الدقيقة والتقريبية.
مع الدقة، يتم أخذ العدد الدقيق للأيام في كل شهر وسنة في الاعتبار. أي أن هناك 30 أو 31 في الشهر، و28 أو 29 في فبراير. هناك 365 أو 366 في السنة.
وبشكل تقريبي، يتكون كل شهر من 30 يومًا.
سنقوم بحساب القرض بنفس الشروط مع دفعات متباينة.
| فِهرِس | تاريخ | مدفوعات دقيقة | المدفوعات التقريبية |
| تاريخ الموافقة | 10.18.1 | -120 000,00 | -120 000,00 |
| الدفع 1 | 10.فبراير.18 | 12 853,70 | 12 800,00 |
| الدفع 2 | 10.مارس.18 | 12 362,74 | 12 566,67 |
| الدفع 3 | 10.أبريل.18 | 12 378,08 | 12 333,33 |
| الدفع 4 | 10.مايو.18 | 12 071,23 | 12 100,00 |
| الدفع 5 | 10.يونيو.18 | 11 902,47 | 11 866,67 |
| الدفع 6 | 10. يوليو 18 | 11 610,96 | 11 633,33 |
| الدفع 7 | 10. أغسطس.18 | 11 426,85 | 11 400,00 |
| الدفع 8 | 10.سبتمبر.18 | 11 189,04 | 11 166,67 |
| الدفع 9 | 10.أكتوبر.18 | 10 920,55 | 10 933,33 |
| الدفع 10 | 10.نوفمبر.18 | 10 713,42 | 10 700,00 |
| الدفع 11 | 10.18 ديسمبر | 10 460,27 | 10 466,67 |
| الدفع 12 | 10.19 يناير | 10 237,81 | 10 233,33 |
| الدفع الزائد | 18 127,12 | 18 200,00 | |
| PSK | 0,3189 | 0,3205 | |
| بسك،٪ | 31,89 | 32,05 |
أعطت الطريقة الدقيقة قيمة أقل للمدفوعات الزائدة وPSC.
مثال لحساب التكلفة الإجمالية
التكلفة الكاملة لقرض المستهلك
لماذا تختلف التكلفة الإجمالية للقرض عن سعر الفائدة؟
تختلف قيمة PSC عن فائدة القرض لسببين:
1 عند حساب تكلفة دعم البرامج، لا تؤخذ في الاعتبار مدفوعات الفائدة فقط. وفي هذه الحالات، ستكون قيمة PSC أعلى دائمًا من سعر الفائدة.
2 يعتبر سعر الفائدة السنوي وPSC مؤشرين مختلفين رياضيا. تتوافق قيمة PSC مع معدل العائد الداخلي (IRR).
يحدد IRR متوسط العائد السنوي على قرض للبنك أو التكلفة التي يتحملها المقترض. تعتمد الصيغة على الخصم وتأخذ في الاعتبار أن الأموال التي تدفعها للبنك "اليوم" تساوي أكثر من الأموال المدفوعة في نهاية مدة القرض.
لذلك، في معظم الحالات، حتى عندما يتم أخذ مدفوعات الفائدة فقط في الاعتبار، يكون TIC أعلى من سعر الفائدة.
خاتمة
التكلفة الإجمالية هي مؤشر معلومات للمقترض لاختيار القرض الأمثل.
البنوك تحسب الموافقة المسبقة عن علم كنسبة مئوية. كجزء من PSC، يأخذون في الاعتبار التأمين والمدفوعات الأخرى بشكل مختلف. الحساب معقد وغامض. لا يسمح لك دائمًا بمقارنة الخيارات المختلفة بشكل صحيح.
ولذلك، يجب عليك حساب التكلفة الكاملة بنفسك، بما في ذلك جميع الدفعات المتوقعة في الحساب. سيسمح لك هذا بتقييم كل عرض قرض بشكل واقعي.
يمكنك حساب التكلفة في EXEL أو باستخدام إحدى حاسبات القروض العديدة. من المهم حساب جميع الخيارات بطريقة واحدة (فقط على آلة حاسبة واحدة)، لأن الآلات الحاسبة المختلفة تعطي نتائج مختلفة.
إذا كنت جديدًا في الرياضيات المالية، فمن الأفضل التركيز على مؤشر آخر. قرر مقدار الأموال التي ترغب في اقتراضها والمدة التي تتوقع سدادها بشكل واقعي. احسب مبلغ الدفع الزائد للخيارات المختلفة. اختر الخيار الذي تدفع فيه أقل.
فيديو للحلوى: القفز على دراجة نارية هارلي ديفيدسون
تعد التكلفة الإجمالية للقرض (TCC) أحد أهم المؤشرات التي يسمح تحديدها بالحكم على التكاليف المالية للمقترض المنصوص عليها في اتفاقية القرض والناشئة عنها. علاوة على ذلك، إذا لم يلتزم البنك بقواعد الحساب أو لم يتم إبلاغ المقترض بشكل صحيح بـ PSC قبل إبرام الاتفاقية، فإن ذلك يعتبر مخالفة للمتطلبات المنصوص عليها في القانون، مما قد يؤدي إلى اعتبارها غير صالحة و إعادة المبالغ المحتجزة بشكل غير قانوني إلى المقترض.
في الممارسة المصرفية الروسية، تم استخدام مصطلح "التكلفة الكاملة للقرض" منذ عام 2008، ليحل محل مصطلح "سعر الفائدة الفعلي". يتم وضع قواعد حساب PSC (الصيغة والخوارزمية)، وكذلك شروط التطبيق فيما يتعلق ببعض المنتجات الائتمانية، من قبل البنك المركزي والتشريعات. إنها عرضة للتغيير، لذلك، إذا كنت بحاجة إلى إجراء حسابات مستقلة لـ PSC، فيجب عليك دائمًا الرجوع إلى اللوائح المعمول بها في وقت الحساب ومراعاة تاريخ إبرام اتفاقية القرض وشروطها .
حاليًا، يتم استخدام ما يسمى بالصيغة المحدثة لحساب UCSوالذي ظهر بعد تعديلات قانون الإقراض الاستهلاكي. لقد اقتربت من شروط الإقراض الحقيقية وأصبحت أكثر دقة، ولكن الأهم من ذلك أنها جعلت من الممكن جعل شروط القروض الصغيرة أكثر قابلية للفهم والشفافية بالنسبة للسكان، حيث كانت أسعار الفائدة الضخمة والتكلفة الإجمالية للقرض مخفية في السابق رسوم يومية صغيرة.
مفهوم التكلفة الإجمالية للقرض
المبلغ المعبر عنه كنسبة مئوية يجب على المقترض دفعه لسداد دين القرض وخدمة القرض. يعكس UCS التكاليف الحقيقيةيتعلق المقترض بالقرض، ولكنه يشمل فقط تلك المدفوعات المشروطة بالتنفيذ السليم وخدمة القرض وبما يتوافق مع الشروط المحددة في اتفاقية القرض. ولهذا السبب، لا يأخذ PSK في الاعتبار التكاليف المرتبطة بالغرامات، والامتثال للمتطلبات القانونية، مثل، على سبيل المثال، بموجب التأمين الإلزامي ضد مسؤولية المركبات، والعمولات والعقوبات، التي تعتمد على تصرفات المقترض والإجازة له الحق في اختيار ما إذا كان سيتحمل هذه التكاليف أم لا.
يجب أن تتضمن PSC المبالغ:
- أصل الدين والفائدة عليه؛
- عمولات معالجة و (أو) إصدار القرض، وفتح و (أو) خدمة حساب القرض (الائتمان)، وإجراء معاملات التسوية على القرض، وما إلى ذلك، إذا تم توفير هذه المدفوعات؛
- رسوم إصدار و/أو صيانة بطاقة الائتمان؛
- المدفوعات الإضافية الناشئة عن اتفاقية القرض، ولا سيما المتعلقة بتأمين مسؤولية المقترض، وتقييم وتأمين الضمانات، وتوثيق المعاملة.
يجب توفير حساب PSC وحجمه في شروط اتفاقية القرض، وغالبًا ما ينشرها البنك مسبقًا في وصف المعلومات لمنتج قرض محدد. علاوة على ذلك، في كثير من الأحيان على موقع البنك أو على موارد الإنترنت الأخرى، حيث يتم نشر العروض المصرفية، يتم توفير آلة حاسبة على الإنترنت لحساب PSC.
ماذا يعطي مؤشر PSC نفسه وتحليله للمقترض؟بالنسبة للغالبية العظمى من الناس، المهم هو المبلغ الفعلي للمدفوعات الزائدة على القرض. للقيام بذلك، ليس عليك حساب أي شيء بنفسك. ستظهر نسبة PSC السنوية نفسها بوضوح مقدار الدفع الزائد على أساس المبلغ المقترض والفائدة ومدة القرض ونظام سداد الديون المستخدم (المتمايز أو المعاش السنوي). وبالتالي، يمكنك بسهولة تحليل تكلفة منتجات القروض المختلفة واختيار المنتج الذي سيكون أكثر ربحية. ومع ذلك، ينبغي أن يؤخذ في الاعتبار أن التحليل الكفء يتطلب فهمًا أعمق لتفاصيل حساب PSC ومحتوى شروط القرض. ستعطي التكلفة الكاملة فكرة عن المبلغ المحتمل للدفعة الزائدة، لكنها لا تأخذ في الاعتبار، ولا يمكنها أن تأخذ في الاعتبار المواقف التي يقرر فيها المقترض سداد القرض مبكرًا، وبالتالي تقليل مبلغ الدفعة الزائدة. بالإضافة إلى ذلك، فإن PSC نفسها لا تسمح لأحد بتحليل مدى ربحية منتج معين من الناحية النوعية وليس الكمية. لذلك، يعد PSK أمرًا جيدًا، ولكنه ليس المبدأ التوجيهي الوحيد عند اختيار القرض. يجب أن يؤخذ كل شيء في الاعتبار معًا.
حساب UCS
الخوارزمية والصيغة لحساب PSK هي نفسها لجميع البنوك. ومع ذلك، مع الأخذ في الاعتبار حقيقة أن المنتجات الائتمانية الفردية (المستهلك، وقروض السيارات، والرهون العقارية، وما إلى ذلك) لها فروق دقيقة فيما يتعلق بالتضمين الإلزامي لمعلمات محددة في الحساب وتفاصيل تكوينها، وبعض الميزات الفردية لتطبيق الخوارزمية والأداء الحسابات مقبولة وفي كل الأحوال، لا ينبغي أن يؤثر ذلك على مبادئ وقواعد الحسابات التي تنص عليها اللوائح.
لحساب PSC، على سبيل المثال، لقرض المستهلك، يجب عليك اتباع قواعد المادة 6 من قانون القروض الاستهلاكية. كما يسرد متطلبات إبلاغ المقترض بـ PSC وكيفية عرض التكلفة الكاملة للقرض في شروط الاتفاقية. تنطبق المتطلبات المحددة للقروض الاستهلاكية أيضًا على منظمات التمويل الأصغر التي تصدر قروضًا صغيرة للسكان. ومع ذلك، فهي لا تنطبق على الرهون العقارية - هنا عليك أن تسترشد بتصرفات البنك المركزي.
بالنظر إلى الحاجة إلى المعرفة الرياضية، وفهم تفاصيل الخوارزميات وحسابات PSC، والمعايير الحالية، والقدرة على تحليل شروط اتفاقيات القروض، والحسابات المستقلة هي عملية كثيفة العمالة. بالإضافة إلى ذلك، من المستحيل التطبيق غير المشروط لأحكام القوانين المتعلقة بالقواعد المعمول بها لحساب PSC، والتي لا تنص على الرجوع إلى الأفعال ذات الصلة (التعليمات والتفسيرات واللوائح) للبنك المركزي. تتم الإشارة إلى الحاجة إلى ذلك أيضًا في القوانين نفسها، حيث تتم الإشارة غالبًا إلى المعايير والشروط التي وضعها بنك روسيا. في هذا الصدد، لا يقوم أي من المقترضين تقريبًا بإجراء حسابات PSC بشكل مستقل، أو يستخدمون البرامج، بما في ذلك الآلات الحاسبة عبر الإنترنت، والتي لا تتطلب فهم خوارزمية الحساب.
لتسهيل الأمور عليك، ما عليك سوى الرجوع إلى شروط اتفاقية القرض الخاص بك. يتعين على البنوك الإشارة إلى PSC في الاتفاقية، ويفترض أنها أوفت بالتزامها بإبلاغ العميل بالكامل. إذا كانت المعلومات غير موثوقة، يتحمل البنك أو مؤسسة التمويل الأصغر المسؤولية الإدارية، ويحق للمقترض المطالبة بإعادة الحساب الصحيح لـ PSC، وإعادة المبالغ المحتجزة بشكل غير قانوني والتعويض عن الخسائر.
عند تحليل شركة المساهمة العامة المحددة في اتفاقية القرض الاستهلاكي (القروض الصغيرة)، من المهم الانتباه إلى حقيقة أن حجمها لا يتجاوز بأكثر من ثلث متوسط القيمة السوقية لشركة المساهمة العامة التي يحسبها البنك المركزي مقابل مبلغ مماثل. فئة القروض والمطبقة في الربع التقويمي للاتفاقية. إلا أنه يحق للبنك المركزي بقراره الحد من تطبيق هذه القاعدة. وقد استغل بنك روسيا هذه الفرصة بالفعل في النصف الأول من عام 2015. يمكن العثور على متوسط القيمة السوقية لـ PSC والقيود المفروضة على استخدامها (إن وجدت) على الموقع الإلكتروني للبنك المركزي للاتحاد الروسي أو من مصادر رسمية أخرى.
وأشار المشرع إلى صيغة حساب التكلفة الكاملة للقرض في الجزء الثاني من المادة السادسة من القانون رقم 353-FZ. انها تبدو مثل هذا:
PSK– التكلفة الإجمالية للقرض، مع الإشارة إلى العلامة العشرية الثالثة؛
أنا– سعر الفائدة لفترة الأساس، معبرًا عنه في شكل عشري (بالنسبة للدفعات الشهرية، تكون فترة الأساس شهرًا)؛
ChBP- عدد فترات الأساس في السنة التقويمية (طول السنة التقويمية 365 يوماً).
ربما لاحظت أن مفهوم "فترة الأساس" يظهر في هذه الصيغة. دعونا معرفة ما هو عليه. لذا:
فترة الأساسوبموجب اتفاقية القرض، يتم أخذ الفاصل الزمني الذي يحدث غالبًا في جدول الدفع بموجب الاتفاقية في الاعتبار.
يتم تحديد فترة الأساس على النحو التالي:
- إذا لم يكن لجدول الدفع فترات زمنية أقل من أو تساوي سنة واحدة، فإن فترة الأساس هي سنة واحدة.
- إذا حدثت عدة فترات زمنية أكثر من مرة في جدول الدفع بتكرار متساوٍ (أي في أغلب الأحيان)، فإن أصغر هذه الفواصل الزمنية تعتبر فترة الأساس.
- إذا لم تكن هناك فترات زمنية متكررة في جدول الدفع ولم يتم إنشاء إجراء مختلف من قبل بنك روسيا، فسيتم التعرف على فترة الأساس على أنها الفاصل الزمني، وهو المتوسط الحسابي لجميع الفترات، مقربًا إلى أقرب وقت قياسي فاصلة.
الفاصل الزمني القياسيويتم الاعتراف باليوم والشهر والسنة، بالإضافة إلى عدد معين من الأيام أو الأشهر، لا تتجاوز مدته سنة واحدة. ولأغراض حساب التكلفة الكاملة للقرض، تعتبر مدة جميع الأشهر متساوية.
لقد قمنا بفرز فترة الأساس. الآن دعونا نعود إلى صيغتنا. إنها بسيطة ومعقدة. من ناحية، كل شيء واضح: يتم أخذ سعر الفائدة لفترة الأساس ( أنا)، والتي لا تشمل الفائدة على القرض فحسب، بل تشمل أيضًا الرسوم المخفية، ويتم ضربها في إجمالي عدد فترات الأساس في السنة ( ChBP). ثم نضرب النتيجة ب 100 والحصول على تكلفة القرض كاملة ( PSK) ، معبرا عنها كنسبة مئوية سنويا. ومن ناحية أخرى، يطرح السؤال: “لماذا أدخلوا سعر فائدة فترة الأساس في هذه الصيغة ( أنا) وكيفية حسابها؟
وحقا لماذا؟ أليس من الأسهل حساب PSC بدون هذا المؤشر، باستخدام المبلغ الإجمالي لجميع مدفوعات القرض ومبلغ القرض نفسه؟ للأسف، مشرعنا لا يبحث عن طرق سهلة، وبالتالي ردا على السؤال "كيفية حساب سعر الفائدة لفترة الأساس ( أنا)؟ يقترح حل معادلة "بسيطة":
Σ - هذا هو "سيجما"، وهو ما يعني الجمع (في هذه الصيغة - من الدفعة الأولى إلى م).
موانئ دبي ك- مبلغ الدفعة النقدية رقم k بموجب الاتفاقية (يتم تضمين توفير القرض للمقترض في تاريخ صدوره في الحساب بعلامة "ناقص" ، وإعادة القرض من قبل المقترض والسداد يتم تضمين الفائدة على القرض في الحساب بعلامة "زائد").
س ك– عدد فترات الأساس الكاملة من لحظة إصدار القرض إلى تاريخ التدفق النقدي (السداد) ك. على سبيل المثال، إذا كانت فترة الأساس شهرًا واحدًا، ويتم سداد الدفعات شهريًا بشكل صارم بعد إصدار القرض، فسيكون هذا المؤشر مساويًا للرقم التسلسلي لفترة الأساس. أي أن الدفعة الأولى هي 1، والثانية 2، والثالثة 3، وهكذا. بالمناسبة، يرجى ملاحظة أنه في حالة السداد قبل انتهاء فترة الأساس، إذن س كسيكون مساوياً للرقم التسلسلي لفترة الأساس السابقة. على سبيل المثال، فترة الأساس هي شهر واحد، ويتم استلام القرض في 25 يناير، ويتم سداد الدفعة الأولى في 15 فبراير. في هذه الحالة س كستكون مساوية لـ "0"، نظرًا لأن فترة الأساس الكاملة الأولى لم تنته بعد.
ه ك- الفترة، معبرا عنها بحصص فترة الأساس، من لحظة الانتهاء س كفترة الأساس قبل تاريخ التدفق النقدي. عند إجراء الدفعات بدقة وفقًا لتواريخ فترات الأساس، سيكون هذا المؤشر مساويًا للصفر، وبالتالي يتم تبسيط صيغة الحساب. إذا انحرفت تواريخ الدفع المجدولة عن فترات الأساس، فحينئذٍ ه كيوضح درجة هذا الانحراف بالعلامة المقابلة ("زائد" أو "ناقص"). على سبيل المثال، فترة الأساس هي 30 يومًا، وتم استلام القرض في 15 أبريل، ومن المقرر أن تتم الدفعة الأولى في 6 مايو. إذا تمت جدولته في 15.05، فلن يكون هناك انحراف عن فترة الأساس، و ه كسيكون مساوياً لـ "0". ومع ذلك، في حالتنا، سيتم الدفع قبل 9 أيام، وبالتالي ه كيساوي: -9/30=-0.3. تحتوي هذه القيمة على علامة ناقص، حيث أن تاريخ الدفع يقع قبل تاريخ فترة الأساس (ليس 15.05، ولكن 06.05). إذا تمت جدولة هذه الدفعة في تاريخ لاحق، على سبيل المثال في 21.05، إذن ه كسيكون قيمة إيجابية: +6/30=0,2.
م– عدد التدفقات النقدية (المدفوعات).
أنا- سعر الفائدة لفترة الأساس، معبرا عنه بالصيغة العشرية.
بالنظر إلى هذه المعادلة، يبدأ المقترضون في التفكير: "أتساءل ما هو الفطر الذي أطعموه للشخص الذي قام بتجميعه؟" يفرك المصرفيون أيديهم الصغيرة المتعرقة بسعادة ويقولون: «رائع! من الصعب حل هذه المعادلة، مما يعني أنه سيكون من الصعب التحقق من دقة حساب UCS!
حسنا ماذا يمكن أن أقول؟! "صعب" لا يعني "مستحيل"، وفي بعض الحالات، على سبيل المثال، عندما يتم سداد القرض دفعة واحدة (مع إقراض قصير الأجل)، يمكن حل هذه المعادلة بسهولة وبساطة. الكل في الكل، .
كما رأيت بالفعل، فإن مقارنة القروض هي مهمة كثيفة العمالة وتستغرق وقتًا طويلاً. بالإضافة إلى ذلك، من أجل مقارنة الشروط، على سبيل المثال، بشأن قروض الرهن العقاري من البنوك المختلفة، يجب أن يكون لديك فهم جيد إلى حد ما ليس فقط للإقراض، ولكن أيضًا للتأمين، وكذلك أن تكون محاميًا جيدًا. لتبسيط الإجراء، قدم البنك المركزي الروسي مفهوم "التكلفة الكاملة للقرض" (تم تقديم مفهوم "سعر الفائدة الفعلي" سابقًا). بالنسبة للودائع، يمكن استخدام مفهوم التكلفة الإجمالية للوديعة.
صيغة لحساب التكلفة الإجمالية للقرض
على النحو التالي:
- د أنا - تاريخ الدفعة الأولى؛
- د 0 – تاريخ الدفع الأولي – هو تاريخ التحويل مالللمقترض؛
- ن - عدد الدفعات؛
- DP i - مبلغ الدفعة الأولى بموجب اتفاقية القرض. تنعكس المدفوعات متعددة الاتجاهات بعلامات رياضية مختلفة. وبالتالي، فإن سداد أموال القرض للمقترض ينعكس بعلامة ناقص، وينعكس رد الأموال ومدفوعات العمولات بعلامة إيجابية؛
- PSK - التكلفة الإجمالية للقرض، تنعكس في٪ سنويا
عند تحديد التكلفة الكاملة للقرض، تنعكس في الدفعة الأولى جميع الدفعات المرتبطة بإصدار القرض (عمولة الإصدار، النظر في الطلب، وما إلى ذلك).
ما الذي يشمله حساب التكلفة الإجمالية للقرض:
1. المدفوعات المعروفة بالضبط بموجب اتفاقية القرض، وهي المدفوعات المتعلقة بإبرام وتنفيذ اتفاقية القرض:
لسداد المبلغ الأصلي للقرض؛
عند دفع الفائدة على القرض؛
الرسوم والعمولات لإبرام اتفاقية القرض، والنظر في طلب القرض، وإصدار أموال القرض، وفتح الحساب والحفاظ عليه؛
عمولات التسوية النقدية والخدمات التشغيلية
إذا تم تنفيذ التسوية على قرض ل بطاقة مصرفية- عمولات الإصدار والخدمة السنوية لبطاقات الائتمان
2. المدفوعات لأطراف ثالثة، إذا كان الالتزام بدفع هذه المدفوعات ينشأ من إبرام اتفاقية القرض
- التأمين على العقارات أو المركبات
- المدفوعات إلى مكاتب كاتب العدل وكتاب العدل
- تقييم الممتلكات المرهونة كضمان
لا يشمل حساب التكلفة الكاملة للقرض
المدفوعات من قبل المقترض والتي لا تنشأ من اتفاقية القرض، ولكن من متطلبات التشريع الروسي. على سبيل المثال، لتقديم طلب للحصول على قرض سيارة، سيكون هذا تأمينًا إلزاميًا على مسؤولية المركبات، والذي يجب إبرامه في أي حال؛
المدفوعات المتعلقة بفشل المقترض في الالتزام بشروط اتفاقية القرض. على سبيل المثال، التأخر في السداد؛
أقساط المقترض على القرض والتي تعتمد على قرار المقترض أو على سلوكه. على سبيل المثال، عمولة السداد المبكر، عمولة استلام الأموال نقدا، رسوم تقديم معلومات حول حالة الدين.
إذا كانت اتفاقية القرض تتطلب ذلك أنواع مختلفةاستحقاقات القرض بناءً على قرار المقترض، يتم حساب مبلغ القرض بالكامل بناءً على الحد الأقصى لمبلغ القرض المحتمل (حد السحب على المكشوف)، ومدة القرض، والدفعات المتساوية بموجب اتفاقية القرض.
مثال الحساب:
شروط القرض الأساسية:
| تاريخ | دفع الفائدة | الدفعة الرئيسية | العمولات والمدفوعات الأخرى | بقية الديون في النهاية شهور |
|---|---|---|---|---|
| 01.01.2011 | - 50 000,00 | |||
| 31.01.2011 | 833,33 | 4 166,67 | 1 500,00 | 45 833,33 |
| 28.02.2011 | 763,89 | 4 166,67 | 500,00 | 41 666,67 |
| 31.03.2011 | 694,44 | 4 166,67 | 500,00 | 37 500,00 |
| 30.04.2011 | 625,00 | 4 166,67 | 500,00 | 33 333,33 |
| 31.05.2011 | 555,56 | 4 166,67 | 500,00 | 29 166,67 |
| 30.06.2011 | 486,11 | 4 166,67 | 500,00 | 25 000,00 |
| 31.07.2011 | 416,67 | 4 166,67 | 500,00 | 20 833,33 |
| 31.08.2011 | 347,22 | 4 166,67 | 500,00 | 16 666,67 |
| 30.09.2011 | 277,78 | 4 166,67 | 500,00 | 12 500,00 |
| 31.10.2011 | 208,33 | 4 166,67 | 500,00 | 8 333,33 |
| 30.11.2011 | 138,89 | 4 166,67 | 500,00 | 4 166,67 |
| 31.12.2011 | 69,44 | 4 166,67 | 500,00 | 0,00 |
| المجموع | 5 416,67 | 50 000,00 | 7 000,00 | 0,00 |
في هذا المثال، كانت التكلفة الإجمالية للقرض 55,49 %
كما ترون، فإن التكلفة الإجمالية للقرض قد تختلف بشكل كبير عن سعر الفائدة المعلن والمعلن عنه من قبل البنك. بالإضافة إلى ذلك، لا ينبغي الخلط بينه وبين هذا المفهوم كزيادة في تكلفة القرض، والذي يعتمد إلى حد كبير على سعر الفائدة، ولكن على مدة القرض.
من الصعب جدًا حساب التكلفة الكاملة للقرض باستخدام الآلة الحاسبة، لكن برنامج Excel يمكن أن يساعد كثيرًا في حسابها. في جداول البيانات، يتم تنفيذ هذا الحساب باستخدام وظيفة IRR (معدل العائد الداخلي). إذا كنت بحاجة إلى مقارنة عدة برامج، قم بتنزيلها
1. يتم تحديد التكلفة الكاملة للقرض الاستهلاكي (القرض) كنسبة مئوية سنويًا ومن الناحية النقدية ويتم حسابها بالطريقة التي يحددها هذا القانون الاتحادي. يتم وضع التكلفة الكاملة للقرض الاستهلاكي (القرض) في إطارات مربعة في الزاوية اليمنى العليا من الصفحة الأولى من اتفاقية القرض الاستهلاكي (القرض) أمام الجدول الذي يحتوي على الشروط الفردية لاتفاقية القرض الاستهلاكي (القرض)، ويتم طباعته بالأرقام والأحرف الكبيرة باللون الأسود على خلفية بيضاء بطريقة واضحة وواضحة بخط مقروء من أكبر حجم للخط المستخدم في هذه الصفحة. يتم وضع التكلفة الكاملة لقرض المستهلك (القرض) من الناحية النقدية على يمين التكلفة الكاملة لقرض المستهلك (القرض)، ويتم تحديدها كنسبة مئوية سنويًا. يجب أن لا تقل مساحة كل إطار مربع عن 5 بالمائة من مساحة الصفحة الأولى من اتفاقية الائتمان الاستهلاكي (القرض).
2. يتم حساب التكلفة الكاملة للقرض الاستهلاكي (القرض)، المحدد كنسبة مئوية سنويًا، باستخدام الصيغة:
(أنظر النص في الطبعة السابقة)
PSK = ط × NBP × 100،
حيث PSK هي إجمالي تكلفة القرض بالنسبة المئوية سنويًا بدقة حتى المنزلة العشرية الثالثة؛
NBP هو عدد فترات الأساس في السنة التقويمية. يتم التعرف على طول السنة التقويمية بثلاثمائة وخمسة وستين يومًا؛
(أنظر النص في الطبعة السابقة)
2.1. يتم تحديد سعر الفائدة لفترة الأساس على أنه أصغر حل موجب للمعادلة:
أين هو مبلغ التدفق النقدي (الدفع) بموجب اتفاقية الائتمان (القرض) الاستهلاكي. يتم تضمين التدفقات النقدية متعددة الاتجاهات (المدفوعات) (تدفق الأموال الداخلة والخارجة) في الحساب بعلامات رياضية معاكسة - يتم تضمين توفير القرض للمقترض في تاريخ إصداره في الحساب بعلامة ناقص وسداد المقترض بالنسبة للقرض، يتم تضمين دفع الفائدة على القرض في الحساب بعلامة الطرح "زائد"؛
عدد فترات الأساس الكاملة من لحظة إصدار القرض إلى تاريخ التدفق النقدي (الدفع) رقم k؛
الفترة، معبرًا عنها بأسهم فترة الأساس، من نهاية فترة الأساس إلى تاريخ التدفق النقدي رقم k؛
م هو عدد التدفقات النقدية (المدفوعات)؛
i هو سعر الفائدة لفترة الأساس، معبرا عنه في شكل عشري.
2.2. فترة الأساس بموجب اتفاقية الائتمان (القرض) الاستهلاكي هي الفاصل الزمني القياسي الذي يحدث بأكبر تكرار في جدول الدفع بموجب اتفاقية الائتمان (القرض) الاستهلاكي. إذا كان جدول الدفع بموجب اتفاقية الائتمان الاستهلاكي (القرض) لا يحتوي على فترات زمنية بين الدفعات التي تدوم أقل من سنة واحدة أو تساوي سنة واحدة، يتم الاعتراف بسنة واحدة كفترة الأساس. بالنسبة لاتفاقيات الائتمان (القرض) الاستهلاكي ذات الحد الائتماني، يتم استخدام إجراء حساب التكلفة الكاملة للقرض (القرض) المنصوص عليه في الجزء 7 من هذه المقالة. في حالة حدوث فترتين زمنيتين أو أكثر في جدول الدفع بموجب اتفاقية الائتمان الاستهلاكي (القرض) أكثر من مرة بتكرار متساو، يتم التعرف على أصغر هذه الفواصل الزمنية على أنها فترة الأساس. إذا كان جدول الدفع بموجب اتفاقية الائتمان الاستهلاكي (القرض) لا يحتوي على فترات زمنية متكررة ولم يتم إنشاء إجراء مختلف من قبل بنك روسيا، فسيتم التعرف على فترة الأساس كفاصل زمني يمثل المتوسط الحسابي لجميع الفترات، تقريبًا إلى أقرب فترة زمنية قياسية. الفاصل الزمني القياسي هو يوم، شهر، سنة، بالإضافة إلى عدد معين من الأيام أو الأشهر، لا تتجاوز مدته سنة واحدة. ولأغراض حساب التكلفة الكاملة للقرض، تعتبر مدة جميع الأشهر متساوية.
3. عند تحديد التكلفة الكاملة للقرض الاستهلاكي (القرض)، يتم تضمين جميع الدفعات السابقة لتاريخ تحويل الأموال إلى المقترض في المدفوعات التي قام بها المقترض في تاريخ التدفق النقدي الأولي (الدفع) ().
4. يشمل حساب التكلفة الكاملة للقرض الاستهلاكي (القرض)، مع مراعاة التفاصيل المنصوص عليها في هذه المادة، الدفعات التالية من قبل المقترض:
1) سداد المبلغ الرئيسي للديون بموجب اتفاقية الائتمان (القرض) الاستهلاكي ؛
2) دفع الفائدة بموجب اتفاقية الائتمان (القرض) الاستهلاكي ؛
3) مدفوعات المقترض لصالح المُقرض، إذا كان التزام المقترض بسداد هذه المدفوعات مستمدًا من شروط اتفاقية القرض الاستهلاكي (القرض) و (أو) إذا تم إصدار قرض استهلاكي (قرض) اعتمادًا على إجراء هذه المدفوعات؛
4) رسوم إصدار وخدمة وسيلة دفع إلكترونية عند إبرام وتنفيذ اتفاقية الائتمان (القرض) الاستهلاكي؛
5) المدفوعات لصالح أطراف ثالثة، إذا كان التزام المقترض بدفع هذه المدفوعات نابعًا من شروط اتفاقية الائتمان الاستهلاكي (القرض)، التي تحدد هذه الأطراف الثالثة، و (أو) إذا تم إصدار ائتمان استهلاكي (قرض) يعتمد على إبرام اتفاق مع طرف ثالث. إذا كانت شروط اتفاقية الائتمان الاستهلاكي (القرض) تحدد طرفًا ثالثًا، فسيتم استخدام التعريفات التي يطبقها هذا الشخص لحساب التكلفة الكاملة للائتمان الاستهلاكي (القرض). التعريفات المستخدمة لحساب التكلفة الكاملة للقرض الاستهلاكي (القرض) قد لا تأخذ في الاعتبار الخصائص الفردية للمقترض. إذا لم يأخذ المُقرض هذه الميزات بعين الاعتبار، فيجب إبلاغ المقترض بذلك. إذا، عند حساب التكلفة الكاملة لقرض استهلاكي (قرض)، لا يمكن تحديد المدفوعات لصالح أطراف ثالثة بشكل لا لبس فيه طوال مدة القرض بأكملها، يتم تضمين المدفوعات لصالح أطراف ثالثة طوال مدة القرض بالكامل في حساب التكلفة الكاملة تكلفة القرض الاستهلاكي (القرض) على أساس التعريفات المحددة في يوم حساب التكلفة الكاملة للقرض الاستهلاكي (القرض). إذا حددت اتفاقية الائتمان (القرض) الاستهلاكي عدة أطراف ثالثة، فيمكن حساب التكلفة الكاملة لقرض المستهلك (القرض) باستخدام التعريفات المطبقة من قبل أي منها والإشارة إلى معلومات حول الشخص الذي تم استخدام تعريفاته في حساب التكلفة الكاملة الائتمان الاستهلاكي (القرض)، بالإضافة إلى المعلومات التي تفيد أنه عندما ينطبق المقترض على شخص آخر، قد تختلف التكلفة الكاملة للقرض الاستهلاكي (القرض) عن التكلفة المحسوبة؛
6) مبلغ قسط التأمين بموجب اتفاقية التأمين إذا كان المستفيد بموجب هذه الاتفاقية ليس المقترض أو شخصًا معترفًا به كأحد أقربائه المقربين؛
7) مبلغ قسط التأمين بموجب اتفاقية تأمين طوعية إذا عرض المُقرض، بناءً على إبرام المقترض لاتفاقية تأمين طوعية، ظروف مختلفةاتفاقية الائتمان (القرض) الاستهلاكي، بما في ذلك فترة سداد الائتمان الاستهلاكي (القرض) و (أو) التكلفة الكاملة للائتمان (القرض) من حيث سعر الفائدة والمدفوعات الأخرى.
4.1. يشمل حساب التكلفة الكاملة للقرض الاستهلاكي (القرض) كنسبة مئوية سنويًا مدفوعات المقترض المحددة في الأجزاء 3 وهذه المقالة. التكلفة الكاملة للقرض الاستهلاكي (القرض) من الناحية النقدية تعني مجموع جميع المدفوعات من قبل المقترض المحددة في الجزء 3 والفقرات 2-7 من الجزء 4 من هذه المادة.
5. حساب التكلفة الكاملة للقرض الاستهلاكي (القرض) لا يشمل:
1) المدفوعات من قبل المقترض، والتي لا ينبع التزام المقترض من شروط اتفاقية الائتمان الاستهلاكي (القرض)، ولكن من متطلبات القانون الاتحادي؛
2) المدفوعات المتعلقة بفشل المقترض في الوفاء أو التنفيذ غير الصحيح لشروط اتفاقية الائتمان (القرض) الاستهلاكي ؛
3) مدفوعات المقترض لخدمة القرض المنصوص عليها في اتفاقية القرض الاستهلاكي (القرض) والمبلغ و (أو) شروط السداد التي تعتمد على قرار المقترض و (أو) نوع قرضه سلوك؛
4) مدفوعات المقترض لصالح مؤسسات التأمين عند تأمين الضمانات بموجب اتفاقية ضمانات تضمن المطالبات ضد المقترض بموجب اتفاقية ائتمان (قرض) استهلاكي ؛
5) مدفوعات المقترض مقابل الخدمات التي لا يحدد توفيرها إمكانية الحصول على قرض استهلاكي (قرض) ولا يؤثر على التكلفة الكاملة للقرض الاستهلاكي (القرض) من حيث أسعار الفائدة والمدفوعات الأخرى بشرط أن يتم تزويد المقترض بمزايا إضافية مقارنة بتقديم هذه الخدمات الخاضعة لعرض عام ويحق للمقترض رفض الخدمة خلال أربعة عشر يومًا تقويميًا مع استرداد جزء من الدفعة بما يتناسب مع تكلفة الخدمة جزء من الخدمة المقدمة قبل الإخطار بالرفض.
6. عند تقديم قرض استهلاكي (قرض) بحد ائتماني، فإن حساب التكلفة الكاملة للقرض الاستهلاكي (القرض) لا يشمل رسوم المقترض مقابل إجراء المعاملات بعملة غير العملة المنصوص عليها في الاتفاقية ( العملة التي تم بها تقديم القرض الاستهلاكي (القرض)، ورسوم تعليق المعاملات التي تتم باستخدام وسيلة الدفع الإلكترونية، والنفقات الأخرى للمقترض المرتبطة باستخدام وسيلة الدفع الإلكترونية.
7. إذا كانت شروط اتفاقية القرض الاستهلاكي (القرض) تتطلب من المقترض دفع دفعات مختلفة للمقترض اعتمادًا على قراره، يتم احتساب التكلفة الكاملة للقرض الاستهلاكي (القرض) على أساس الحد الأقصى لمبلغ القرض الاستهلاكي (القرض) وشروط سداد القرض الاستهلاكي (القرض)، والمدفوعات المتساوية بموجب اتفاقية الائتمان (القرض) الاستهلاكي (سداد المبلغ الأصلي للدين، ودفع الفائدة والمدفوعات الأخرى التي تحددها شروط الائتمان الاستهلاكي إذا كانت اتفاقية الائتمان (القرض) الاستهلاكي تنص على حد أدنى للدفعة الشهرية، فسيتم حساب التكلفة الكاملة لقرض المستهلك (القرض) بناءً على هذا الشرط.
8. يقوم بنك روسيا، وفقًا للإجراء الذي يحدده، بحساب ونشر متوسط القيمة السوقية للتكلفة الإجمالية لقرض المستهلك (القرض) كنسبة مئوية سنويًا لفئات القروض الاستهلاكية (القروض) التي يحددها بنك روسيا، في موعد لا يتجاوز خمسة وأربعين يومًا تقويميًا قبل بداية الربع الذي يخضع فيه متوسط القيمة السوقية للتكلفة الإجمالية لقرض المستهلك (القرض) كنسبة مئوية سنويًا للتطبيق.
(أنظر النص في الطبعة السابقة)
9. يتم تحديد فئات القروض الاستهلاكية (القروض) من قبل بنك روسيا بالطريقة التي يحددها، مع مراعاة المؤشرات التالية (نطاقاتها) - مبلغ الائتمان (القرض)، وفترة سداد الائتمان الاستهلاكي (القرض) )، توفر ضمانات للائتمان (القرض)، نوع المقرض، الغرض من القرض، استخدام وسيلة الدفع الإلكترونية، توفر حد ائتماني، وصول المقترض إلى حسابه البنكي المفتوح لدى المقرض، أجوروالمدفوعات المنتظمة الأخرى المستحقة فيما يتعلق بأداء واجبات العمل و (أو) المعاشات التقاعدية والمزايا والمدفوعات الاجتماعية أو التعويضات الأخرى.(أنظر النص في الطبعة السابقة)