واليوم، تحقق الشركات التي تمارس أعمالاً موجهة للتصدير أداءً طيباً بشكل خاص. وانخفض سعر صرف الروبل، وأصبحت السلع المنتجة محليا قادرة على المنافسة في الخارج. علاوة على ذلك، نحن لا نتحدث بالضرورة عن الشركات المصنعة الكبرى؛ فأبواب النشاط الاقتصادي الأجنبي مفتوحة أمام اللاعبين الصغار والمتوسطة الحجم. الشيء الرئيسي هو تقديم منتج مطلوب. هل تريد أن تجرب نفسك في التجارة الخارجية؟ أذهب خلفها. لكن عليك أولاً اختيار شريك مالي لدعم معاملات التجارة الخارجية.

صورة لشركة VED

وقد حددت وزارة التنمية الاقتصادية مساراً لزيادة حجم الصادرات غير المتعلقة بالموارد بنسبة 6% سنوياً، وكما يقول الخبراء، فإن روسيا لديها كل الفرص لتصبح واحدة من المصدرين الرائدين في العالم بحلول عام 2030. وقد زاد عدد الشركات، بما في ذلك الشركات الصغيرة والمتوسطة الحجم، التي تركز على فرص التصدير في السوق. بالنسبة للواردات، يكون الوضع أكثر تعقيدًا بسبب انخفاض قيمة الروبل، لكن العديد من المستوردين ما زالوا يطورون أعمالهم، ويعيدون توجيه نموذج الأعمال، على سبيل المثال، حسب بلد الشراء والعملاء وما إلى ذلك.

الصادرات إلى روسيا تتجاوز الواردات بشكل كبير. ووفقا لهيئة الجمارك الفيدرالية، بلغ الفائض التجاري، أو الفرق بين الصادرات والواردات من السلع، 57.8 مليار دولار في الفترة من يناير إلى يوليو 2016. وتبلغ حصة الصادرات في الناتج المحلي الإجمالي للبلاد حوالي 30٪ من الناتج المحلي الإجمالي.

صحيح أنه بسبب الاتجاهات الجيوسياسية، تميل الصادرات والواردات إلى الانخفاض. وبذلك بلغت صادرات البلاد لمدة سبعة أشهر من عام 2016، 153.4 مليار دولار، أي أقل بنسبة 27.1% عما كانت عليه في نفس الفترة من العام الماضي.

اتجاهات التصدير الرئيسية هي:

• منتجات الوقود والطاقة (الحصة في هيكل التصدير - 62.2٪)؛
• المعادن والمنتجات المعدنية (10.1%)؛
• الآلات والمعدات (6.5%)؛
• منتجات الصناعة الكيماوية (6.4%)؛
• المنتجات الغذائية (4.7%).

وبالتالي، فإن المصدرين هم في الأساس شركات الوقود والطاقة الكبرى، وعلماء المعادن، وتكتلات التصنيع.

وفي الوقت نفسه، وعلى الرغم من ارتفاع حصة صادرات المواد الخام، هناك اتجاه لزيادة أهمية المجالات الأخرى. لذلك، دعنا نقول، حصة صادرات المعدات فترة محددةوارتفعت حصة المنتجات المعدنية 1.5 نقطة مئوية، وزادت حصة المنتجات المعدنية 0.7 نقطة مئوية، وانخفضت حصة مجمع الوقود والطاقة 6.6 نقطة مئوية. بالمناسبة، في يناير 2016، أشارت رئيسة البنك المركزي، إلفيرا نابيولينا، إلى أن نمو حصة صادرات النفط في إجمالي صادرات السلع الروسية انخفض من 67% في ديسمبر 2013 إلى 48% في ديسمبر 2015.

وقد ظهر عدد لا بأس به من الشركات الصغيرة التي تصدر بعض منتجاتها، على سبيل المثال، في المواد الغذائية والورق والمعدات والتبغ والأدوية، وما إلى ذلك.

وبلغت قيمة صادرات روسيا عام 2015 نحو 344 مليار دولار.

• الوقود المعدني والزيوت
  $216.10
• معادن سوداء
  $15.22
• اسمدة
  $8.85
• المفاعلات النووية والميكانيكية
  $8.68
• اللؤلؤ والأحجار الكريمة والمعادن
  $7.87
• الألومنيوم والمنتجات المصنوعة منه
  $7.06
• الخشب والمنتجات الخشبية
  $6.31
• الحبوب
  $5.65
• النحاس والمنتجات المصنوعة منه
  $4.46
• المنتجات الكيميائية غير العضوية
  $3.84
• الآلات والمعدات الكهربائية
  $3.46
• المركبات الكيميائية الحدودية
  $2.96
• الأسماك والقشريات والرخويات
  $2.79
• وسائل النقل البري
  $2.73
• المنتجات المحضرة من اللحوم أو الأسماك أو القشريات
  $0.12

مطلوب من قبل رجال الأعمال

تشريعات العملة تتغير باستمرار. ولذلك فإن الشركات العاملة في مجال التجارة الخارجية غالبا ما تحتاج إلى استشارة في مجال مراقبة العملات وإعداد الوثائق. كما أن الخدمات الاستشارية ذات صلة نظرًا لحقيقة أن المزيد والمزيد من الشركات الجديدة تفتح فرصًا للتصدير (أو الاستيراد).

هناك العديد من الشركات الاستشارية والاستشارية التي تقدم مثل هذه الخدمات. ومع ذلك، فإن مستوى موثوقية هذه الشركات يثير التساؤلات في بعض الأحيان. البنوك مسألة مختلفة تماما. أولا، مؤسسات الائتمان لديها تماما مستوى عالوثانيًا، تتمتع البنوك التي تعمل بنشاط في معاملات التجارة الخارجية بالخبرة والخبرة ذات الصلة.

بالإضافة إلى ذلك، من السهل ببساطة الحصول على الاستشارات التي تهمك بشأن النشاط الاقتصادي الأجنبي بتنسيق نافذة واحدة - في مؤسسة الائتمان حيث يكون للشركة حساب، وتجري عملياتها، وتدفع، وتضع الأموال على الودائع، وتتلقى التمويل ، إلخ.

منظمة العفو الدولية. كالينشينكو، محاسب اقتصادي

أنشطة التجارة الخارجية: وثائق مراقبة العملة للبنك

ما هي المستندات وفي أي إطار زمني يجب على المقيمين الذين أبرموا عقدًا مع غير مقيم تقديمه إلى البنك؟

بنك مراقبة الصرف- جزء لا يتجزأ من النشاط الاقتصادي الأجنبي. إذا أبرمت، على سبيل المثال، عقد تجارة خارجية مع منظمة أجنبية، ووقعت اتفاقية مع شخص غير مقيم لتقديم الخدمات والإيجار (التأجير)، فلا يمكنك تجنب التواصل مع البنك في إطار مراقبة العملة . لكن مدى ضيقها يعتمد على عدد من العوامل. ستساعدك هذه المقالة في معرفة المستندات والإطار الزمني الذي يجب تقديمه إلى البنك فيما يتعلق بالعقد مع شخص غير مقيم.

غير المقيمين لأغراض مراقبة الصرف- وهذا على وجه الخصوص، البند 7، الجزء 1، الفن. 1 من القانون رقم 173-FZ المؤرخ 10 ديسمبر 2003 (المشار إليه فيما بعد بالقانون رقم 173-FZ):

• المنظمات التي تم إنشاؤها وفقًا لقوانين الدول الأجنبية وتقع خارج بلدنا؛
• الفروع (المكاتب التمثيلية الدائمة) لهذه المنظمات الموجودة على أراضي روسيا؛
• فرادىالذين ليسوا مواطنين في بلدنا (باستثناء المواطنين الأجانب (الأشخاص عديمي الجنسية) المقيمين بشكل دائم معنا والذين لديهم تصريح إقامة)؛
• المواطنون الروس الذين كانوا في بلد أجنبي لمدة عام واحد على الأقل:

• يقيم بشكل دائم؛
• يقيمون بشكل مؤقت على أساس تأشيرة عمل أو دراسة لمدة عام واحد على الأقل (جنبًا إلى جنب مع المدة الإجماليةصالحة لمدة سنة على الأقل).

جواز سفر المعاملات

بمجرد إبرام عقد مع شخص غير مقيم، فإن أول شيء عليك القيام به في إطار مراقبة الصرف المصرفي هو تحديد ما إذا كنت بحاجة إلى إصدار جواز سفر للمعاملة أم لا.

إذا كان مبلغ عقدك مع شخص غير مقيم يساوي ما يعادل 50 ألف دولار أمريكي بالسعر الذي حدده البنك المركزي للاتحاد الروسي في تاريخ إبرام العقد، أو يتجاوز هذه القيمة، فأنت بحاجة إلى إصدار جواز سفر للمعاملة في أحد البنوك المعتمدة التي سيتم من خلالها إجراء التسويات بموجب العقد ص. 5.2، 6.1 تعليمات البنك المركزي رقم 138-ط بتاريخ 06/04/2012 (يشار إليها فيما بعد بالتعليمات رقم 138-ط). وفي الحالة التي ستتم فيها جميع المدفوعات عبر حسابات في البنوك الأجنبية، سيتعين عليك إصدار جواز سفر للمعاملة في الفرع الإقليمي للبنك المركزي على عنوانك القانوني البند 11.1 من التعليمات رقم 138-I. وبالنظر إلى المستقبل، سنقول أنه سيكون من الضروري في المستقبل تقديم شهادات مراقبة العملة هناك أيضًا. البند 11.5 من التعليمات رقم 138-I. إذا تم الدفع جزئيًا فقط من خلال حسابات أجنبية، فيجب فتح جواز المعاملة في بنك معتمد وإبلاغه به. ص. 11.2، 11.10 تعليمات رقم 138-I.

مزيد من المعلومات حول تسجيل وإعادة تسجيل وإغلاق جوازات المعاملات مكتوبة:

ويحدث أنه في تاريخ إبرام العقد، لا يلزم وجود جواز سفر للمعاملة، حيث أن مبلغ الالتزامات أقل من 50 ألف دولار أمريكي أي ما يعادلها. لكن مستقبلاً تتزايد الالتزامات (يصبح مجموعها يساوي 50 ألف دولار ما يعادلها أو أكثر). وتحتاج بالفعل إلى إصدار جواز سفر للمعاملة. يجب أن يتم ذلك في موعد لا يتجاوز التاريخ الذي يتجاوز فيه مبلغ الالتزامات بموجب العقد المبالغ المحددة أعلاه. البند 6.5.3 من التعليمات رقم 138-I. لذلك، إذا كنت تتوقع مثل هذا التطور للأحداث، فيمكنك تقديم المستندات اللازمة إلى البنك للحصول على جواز سفر المعاملة مقدمًا. البند 1 من كتاب معلومات البنك المركزي بتاريخ 05/07/2014 رقم 44.

يعتمد الموعد النهائي الذي يجب خلاله إصدار جواز سفر المعاملة على العملية التي ستكون الأولى بموجب العقد. في الحالات العامة، تحتاج إلى إصدار جواز معاملة خلال الحدود الزمنية الموضحة في الجدول.

أول عملية بموجب عقد مع شخص غير مقيم	آخر موعد لتقديم المستندات للحصول على جواز معاملة
الإيداع في حساب بالعملة الأجنبية (روبل) البند 6.5.1 من التعليمات رقم 138-I	في موعد لا يتجاوز 15 يوم عمل من تاريخ إيداع الأموال في الحساب ص. 2.3، 3.8 تعليمات رقم 138-I
خصم العملة الأجنبية من الحساب (روبل) البند 6.5.2 من التعليمات رقم 138-I	بالتزامن مع أمر تحويل العملة أو مستند الدفع ص. 2.3، 3.8 تعليمات رقم 138-I
الاستيراد إلى روسيا (التصدير من روسيا) للسلع المعلن عنها في البند 6.5.4 من التعليمات رقم 138-I	في موعد لا يتجاوز تاريخ تقديم بيان البضائع (المستندات المستخدمة كإقرار)
استيراد إلى روسيا (تصدير من روسيا) البضائع غير المعلنة في ص. 6.5.5، 9.1.2 التعليمات رقم 138-I	في موعد لا يتجاوز 15 يوم عمل بعد شهر تسجيل وثائق الشحن والمستندات التجارية في ص. 9.1.2، 9.2.2، 9.3 تعليمات رقم 138-I
أداء العمل وتقديم الخدمات ونقل المعلومات ونتائج النشاط الفكري البند 6.5.6 من التعليمات رقم 138-I	ص. 9.1.3، 9.2.2، 9.3 تعليمات رقم 138-I

للحصول على جواز سفر المعاملات، عليك تقديم اتفاقية أو مستخرج منها إلى البنك البند 6.6.2 من التعليمات رقم 138-I. لكن إبرام الاتفاقية لا يتضمن دائمًا إعداد وثيقة واحدة موقعة من الأطراف. يمكنك إبرام عقد اقتصادي أجنبي عن طريق تبادل الفاكسات أو المستندات الإلكترونية، على سبيل المثال (مما يسمح لك بإثبات أن المستند يأتي من الطرف المقابل أ) البند 1 الفن. 160، الفن. 434 القانون المدني للاتحاد الروسي. أيضًا ، سيتم اعتبار العقد مبرمًا (كتابيًا) إذا وافقت ، بعد تلقي عرض مكتوب من الطرف المقابل ، على شحن البضائع أو تحويل الأموال و البند 3 الفن. 438 القانون المدني للاتحاد الروسي. وكما أوضح البنك المركزي، يتعين عليك في هذه الحالة أن تقدم إلى البنك المعتمد المستندات التي قمت بتبادلها مع شريكك الأجنبي التوصيات المنهجية للبنك المركزي بتاريخ 15 يونيو 2015 رقم 14-م.ر. على سبيل المثال، خطاب تم استلامه عبر الفاكس من طرف مقابل أجنبي يطلب التسليم، بالإضافة إلى فاتورة الرد الأصلية التي تم إرسالها إلى الشريك عبر الفاكس. أو عند القبول بالإجراء - فاتورة شحن البضائع. الشيء الرئيسي هو أن المستندات التي قمت بتبادلها مع الطرف المقابل تحتوي على جميع الشروط الأساسية للعقد اللازمة للتحكم في العملة. وعلى وجه الخصوص، موضوع العقد (اسم البضائع الموردة، وصف الخدمات المقدمة، وما إلى ذلك)، وسعر العقد، والمواعيد النهائية للطرفين للوفاء بالتزاماتهم.

لدى البنك 3 أيام عمل لمراجعة المستندات المقدمة واتخاذ القرار. إذا اكتشف البنك أي أخطاء في نموذج جواز المعاملة الذي قمت بملئه، أو عدم التطابق مع بيانات المستندات المقدمة، أو عدم وجود أي أوراق ضرورية، فسوف يقوم بإرجاع المستندات المقدمة إليك لإزالة أوجه القصور. ص. 6.9، 6.10 تعليمات رقم 138-I. في الوقت نفسه، تعتبر وثائق تسجيل جواز سفر المعاملة مقدمة وفقًا للموعد النهائي فقط إذا كان البنك وقت محددقبلتهم وأصدرت جواز سفر للمعاملة - وقعوا على النموذج الذي ملأتموه وخصصوا رقمًا وأدخلتم تاريخ التسجيل البند 6.7 من التعليمات رقم 138-I.

يجب عليك الاتصال بالبنك للحصول على جواز سفر المعاملة مقدمًا. ومن الناحية المثالية، مباشرة بعد إبرام العقد.

ولا يقتصر التواصل مع البنك بشأن "مراقبة العملة" على مجرد إصدار جواز سفر للمعاملة. لمزيد من المعاملات بموجب العقد، سيتعين عليك تقديم تقرير إلى البنك.

إعداد التقارير عن معاملات الصرف الأجنبي للبنك

تحتاج إلى إبلاغ البنك ليس فقط بالعمليات المتعلقة بالتسويات بموجب عقد مع شخص غير مقيم. قد تنشأ الحاجة إلى تقديم المستندات إلى البنك، على سبيل المثال، أثناء استيراد / تصدير البضائع، أو أثناء توفير (أداء العمل). من أجل راحتك، قدمنا ​​في الجدول جميع المعلومات المتعلقة بالحالات والمستندات والإطار الزمني الذي يتعين عليك تقديمه إلى البنك.

عملية	متى تحتاج إلى إبلاغ البنك؟	المستندات المقدمة إلى البنك	الموعد النهائي لتقديم المستندات
العمليات المتعلقة بالتسويات النقدية بموجب العقد
إيصال العملة الأجنبية إلى حساب الترانزيت البند 2.1 من التعليمات رقم 138-I	دائماً. البند 2.4 من التعليمات رقم 138-I	الملحق 1 للتعليمة رقم 138-ط. 2. المستندات المتعلقة بمعاملة العملة، مثل الاتفاقيات والفواتير والتصرفات الجزء 4 الفن. 23 من القانون رقم 173-FZ. في شهادة معاملات الصرف الأجنبي التي تقدمها فيما يتعلق باستلام العملة الأجنبية، يمكنك أيضًا الإشارة إلى معلومات حول خصم الأموال المستلمة من حساب العبور بالعملة الأجنبية. البند 2.1 من التعليمات رقم 138-I	في موعد لا يتجاوز 15 يوم عمل من تاريخ استلام العملة إلى حساب العبور البند 2.3 من التعليمات رقم 138-I. يجب على البنك إخطارك باستلام العملة في حسابك في موعد لا يتجاوز يوم العمل التالي البند 3.1 من تعليمات البنك المركزي رقم 111-ط بتاريخ 30 مارس 2004
شطب العملة الأجنبية من الحساب أ البند 2.1 من التعليمات رقم 138-I	دائماً. مع بعض الاستثناءات، على سبيل المثال: <или>تنص الاتفاقية المبرمة مع البنك على أنه يمكن للبنك ملء شهادة معاملات الصرف الأجنبي بشكل مستقل البند 2.4 من التعليمات رقم 138-I; <или>العملة المشطوبة باستخدام بطاقة مصرفيةبموجب عقد لم يتم إصدار جواز سفر معاملات له و البند 2.5 من التعليمات رقم 138-I		<если>تم شطب العملة بدون بطاقة مصرفية - بالتزامن مع أمر تحويل العملة البند 2.3 من التعليمات رقم 138-I; <если>يتم شطب العملة باستخدام بطاقة مصرفية بموجب عقد يتم إصدار جواز سفر المعاملة له - في موعد لا يتجاوز 15 يوم عمل بعد شهر الشطب البند 2.5 من التعليمات رقم 138-I
استلام الروبل للحساب من شخص غير مقيم البند 3.6 من التعليمات رقم 138-I	البند 3.6 من التعليمات رقم 138-I. استثناء - تنص الاتفاقية المبرمة مع البنك على أنه يمكن للبنك ملء شهادة معاملات الصرف الأجنبي بشكل مستقل البند 3.9 من التعليمات رقم 138-I		في موعد لا يتجاوز 15 يوم عمل من تاريخ استلام الروبل في الحساب البند 3.8 من التعليمات رقم 138-I
شطب الروبل لصالح غير المقيم البند 3.6 من التعليمات رقم 138-I			<если>تم شطب الروبل بدون بطاقة مصرفية - بالتزامن مع مستند تسوية معاملة العملة و البند 3.8 من التعليمات رقم 138-I; <если>يتم خصم الروبل باستخدام بطاقة مصرفية - في موعد لا يتجاوز 15 يوم عمل بعد شهر الخصم البند 3.10 من التعليمات رقم 138-I
التسويات مع الطرف المقابل الأجنبي من خلال حسابات في بنك غير مقيم ص. 11.5، 11.10 تعليمات رقم 138-I	إذا تم إصدار جواز سفر المعاملة بموجب العقد و البند 2.6 من التعليمات رقم 138-I	1. شهادة معاملات الصرف الأجنبي x ص. 11.5، 11.10 تعليمات رقم 138-I. 2. نسخ من البيانات المصرفية - فقط إذا كانت الدفعات بموجب العقد تتم جزئيًا فقط من خلال حسابات في بنك غير مقيم ص. 11.2، 11.10 تعليمات رقم 138-I	في موعد لا يتجاوز 30 يوم عمل بعد شهر خصم الأموال من حساب لدى بنك غير مقيم (إيداع الأموال في الحساب) ص. 11.5، 11.10 تعليمات رقم 138-I
عمليات تصدير البضائع من روسيا
تصدير البضائع من روسيا مع تقديم البيان الجمركي البند 9.8 من التعليمات رقم 138-I	لو: تم تصدير البضائع بشرط تأجيل الدفع البند 9.8 من التعليمات رقم 138-I	البند 9.8 من التعليمات رقم 138-I	البند 9.8 من التعليمات رقم 138-I
تصدير من روسيا البضائع المعلن عنها بوثائق أخرى غير البيان الجمركي البند 9.1.1 من التعليمات رقم 138-I		ص. 9.1، 9.2 تعليمات رقم 138-I. البند 9.1.1 من التعليمات رقم 138-I؛ البند 4 الفن. 180 ت.س	البند 9.2.1 من التعليمات رقم 138-I
تصدير البضائع من روسيا إلى دول الاتحاد الاقتصادي الأوراسي البند 9.1.2 من التعليمات رقم 138-I	إذا تم إصدار جواز سفر المعاملة بموجب العقد	1. شهادة المستندات الداعمة x ص. 9.1، 9.2 تعليمات رقم 138-I.	البند 9.2.2 من التعليمات رقم 138-I. السؤال 6 من رسالة معلومات البنك المركزي بتاريخ 21 يناير 2014 رقم 43
عمليات استيراد البضائع إلى روسيا
استيراد البضائع إلى روسيا مع تقديم البيان الجمركي البند 9.8 من التعليمات رقم 138-I	لو: تم إصدار جواز سفر المعاملة بموجب العقد؛ تم دفع البضائع المصدرة مقدما البند 9.8 من التعليمات رقم 138-I	شهادة المستندات الداعمة x البند 9.8 من التعليمات رقم 138-I	في موعد لا يتجاوز 15 يوم عمل بعد شهر التصريح عن البضاعة البند 9.8 من التعليمات رقم 138-I
استيراد البضائع المعلن عنها إلى روسيا بوثائق أخرى غير البيان الجمركي البند 9.1.1 من التعليمات رقم 138-I	إذا تم إصدار جواز سفر المعاملة بموجب العقد	1. شهادة المستندات الداعمة x ص. 9.1، 9.2 تعليمات رقم 138-I. 2. المستندات المستخدمة كإقرار، مثل مستندات النقل البند 9.1.1 من التعليمات رقم 138-I؛ البند 4 الفن. 180 ت.س	في موعد لا يتجاوز 15 يوم عمل بعد الشهر، يتم تمييز المستندات المستخدمة كإعلان بتاريخ الإصدار (الإفراج المشروط). إذا كان هناك العديد من علامات الإصدار هذه، فسيتم حساب الفترة من التاريخ الأحدث البند 9.2.1 من التعليمات رقم 138-I
استيراد البضائع إلى روسيا من دول الاتحاد الاقتصادي الأوراسي البند 9.1.2 من التعليمات رقم 138-I	إذا تم إصدار جواز سفر المعاملة بموجب العقد	1. شهادة المستندات الداعمة x ص. 9.1، 9.2 تعليمات رقم 138-I. 2. النقل (الشحن) المستندات التجارية. 3. استمارة إحصائية لتسجيل حركة البضائع في الداخل تمت الموافقة على الملحق رقم (1) للقواعد. مرسوم حكومي رقم 40 تاريخ 29 يناير 2011. لا يلزم الإشارة إلى المعلومات المتعلقة بها في شهادة المستندات الداعمة x السؤال 6 من رسالة معلومات البنك المركزي بتاريخ 21 يناير 2014 رقم 43	في موعد لا يتجاوز 15 يوم عمل بعد شهر تسجيل المستندات الداعمة (الشحنية والتجارية) في البند 9.2.2 من التعليمات رقم 138-I. الاستثناء هو الشكل الإحصائي للمحاسبة لحركة البضائع. لا يوجد موعد نهائي لتقديمها. ستحتاج إلى أخذ النموذج الإحصائي إلى البنك بعد الانتهاء منه وتقديمه إلى الجمارك. السؤال 6 من رسالة معلومات البنك المركزي بتاريخ 21 يناير 2014 رقم 43. قم بذلك قبل إغلاق جواز المعاملة
عمليات أخرى
أداء العمل وتقديم الخدمات ونقل المعلومات ونتائج النشاط الفكري، بما في ذلك الحقوق الحصرية لها البند 9.1.3 من التعليمات رقم 138-I	إذا تم إصدار جواز سفر المعاملة بموجب العقد. استثناء - اتفاقيات الإيجار أو اتفاقيات التأجير أو توفير خدمات الاتصالات أو التأمين من حيث الدفعات الثابتة الدورية البند 9.5 من التعليمات رقم 138-I	1. شهادة المستندات الداعمة x ص. 9.1، 9.2 تعليمات رقم 138-I. 2. المستندات الداعمة مثل شهادات القبول والفواتير واتفاقيات الترخيص البند 9.1.3 من التعليمات رقم 138-I؛ القائمة، تمت الموافقة عليها. MVES من روسيا 01.07.97 رقم 10-83/2508، لجنة الجمارك الحكومية في روسيا 09.07.97 رقم 01-23/13044، VEK من روسيا 03.07.97 رقم 07-26/3628	في موعد لا يتجاوز 15 يوم عمل بعد شهر تسجيل المستندات الداعمة في البند 9.2.2 من التعليمات رقم 138-I
الوفاء الآخر بالالتزامات بموجب العقد (على سبيل المثال، إعادة البضائع المصدرة (المستوردة) سابقًا إلى) الفصل. 12 تعليمات رقم 138-ط. بعد حصوله على شهادة معاملات العملة (شهادة المستندات الداعمة)، سيتحقق البنك مما إذا تم إعدادها بشكل صحيح وما إذا كانت المعلومات المحددة فيها (بما في ذلك رمز نوع معاملة العملة ورمز نوع المستند الداعم) ) يتوافق مع بيانات المستندات المرفقة والمعلومات المرسلة إلى البنك من قبل الجمارك البند 18.1 من التعليمات رقم 138-I. يجب على البنك التحقق من شهادة معاملات العملة البند 18.2 من التعليمات رقم 138-I: عند خصم الأموال من الحساب الجاري - في موعد لا يتجاوز يوم عمل واحد بعد تقديم الشهادة؛ عند تحويل الأموال - في موعد لا يتجاوز 3 أيام عمل من تاريخ تقديم الشهادة. وللتحقق من الشهادة بالمستندات الداعمة يتم إعطاء البنك الفترة التالية و البند 18.2 من التعليمات رقم 138-I: إذا تم إصدار الشهادة فيما يتعلق بالبضائع المستوردة المعلن عنها المدفوعة مقدمًا، أو البضائع المصدرة التي تم منح دفع مؤجل لها - في موعد لا يتجاوز 10 أيام عمل من تاريخ تقديم الشهادة؛ وفي حالات أخرى - في موعد لا يتجاوز 3 أيام عمل من تاريخ تقديم الشهادة. لن يقبل البنك الشهادة إذا وجد أي أخطاء أو تناقضات. لن تحصل الشهادة الصحيحةمرة أخرى مع تاريخ وسبب العودة ص. 18.5، 18.6 تعليمات رقم 138-I. خلال الموعد النهائي الذي حدده البنك، سيتعين عليك تقديم شهادة جديدة لمعاملات العملة (على المستندات الداعمة)، مع حذف جميع التعليقات البند 18.7 من التعليمات رقم 138-I. استفساراتبشأن المعاملات بالعملة والمستندات الداعمة تعتبر مقدمة في الوقت المحدد،لو البند 18.9 من التعليمات رقم 138-I: أرسلتهم إلى البنك في الوقت المناسب؛ قام البنك بالتحقق منها وقبولها. لذلك، كلما أسرعت في تقديم شهادات "العملة" إلى البنك، كلما كان ذلك أفضل. هناك توضيحات من Rosfinnadzor، حيث جاء: عندما يتم تقديم شهادات معاملات العملة وشهادات المستندات الداعمة والمستندات الداعمة نفسها إلى البنك، فإن "فترة وفاء المقيم بالالتزام لا تشمل فترة التحقق منها من قبل البنك المعتمد " خطاب روزفينادزور بتاريخ 5 أكتوبر 2012 رقم 43-01-06-25/4133. لكن ممارسة المراجحةيوضح أنك قد لا تزال تواجه غرامة إذا قدمت شهادة جديدة وصحيحة لمعاملات العملة (على المستندات الداعمة) بدلاً من شهادة مقدمة في الوقت المناسب ولكن خاطئة إلى البنك بعد انتهاء الفترة المخصصة لتقديم الشهادات. ومن خلال إعادة الشهادة إليك، يحدد البنك موعدًا نهائيًا لتصحيح النواقص وتقديم شهادة جديدة. لكن بحسب بعض المحاكم، فإن تعليمات البنك لا تؤثر بأي شكل من الأشكال على الموعد النهائي لتقديم الحق القرار 1 للجمعية العمومية AAS بتاريخ 30 مارس 2015 رقم A43-21628/2014. فيما يتعلق بشهادات معاملات العملة المقدمة والمستندات الداعمة، لا يمكن الاسترشاد بمبدأ "أرسل وانسى". بعد كل شيء، إذا تغيرت المعلومات المقدمة في هذه الشهادات (باستثناء التغييرات في البيانات المتعلقة بالبنك المقيم أو البنك المعتمد)، فستحتاج إلى تقديم شهادة تصحيحية. يجب أن يتم ذلك في موعد لا يتجاوز 15 يوم عمل بعد تاريخ تنفيذ المستندات التي تؤكد التغييرات. يجب تقديم هذه المستندات إلى البنك مع شهادة ص. 2.9، 3.15، 9.7 تعليمات رقم 138-I. يمكنك الاتفاق مع البنك على أنه بناءً على المستندات التي تقدمها، سيقوم البنك نفسه بإصدارها ص. 2.4، 3.9، 6.3، 9.4 تعليمات رقم 138-I: جواز سفر المعاملات؛ شهادات معاملات العملة؛ شهادات الوثائق الداعمة. هذه الخدمات، بالطبع، مدفوعة الأجر. تحقق مع البنك الذي تتعامل معه لمعرفة الأسعار. قد تفضل دفع مبلغ في حدود 5000 روبل. لإصدار جواز سفر المعاملات (في حدود 1500 روبل لإصدار الشهادات)، وليس القيام بذلك بنفسك. لكن ضع في اعتبارك أنك ستظل بحاجة إلى فهم قواعد إصدار جوازات السفر والشهادات الخاصة بالمعاملات. ففي نهاية المطاف، فإن إعداد البنك لهذه المستندات لا يعفيك من المسؤولية عن محتواها الصحيح والالتزام بالمواعيد النهائية! إذا لم تقدم إلى البنك وثائق ضروريةفي الوقت المحدد، فلن يتمكن البنك من إصدار جواز سفر أو شهادة للمعاملة في الوقت المناسب. بعد أن يقوم البنك بملء جواز سفر المعاملة (أو الشهادة)، ستحتاج إلى التحقق من هذه الوثيقة. وإذا وجدت أخطاء ومغالطات، عليك تقديم طلب إلى البنك لإعادة إصدارها (أو شهادة تصحيحية) خلال 15 يوم عمل من تاريخ استلام جواز المعاملة (الشهادة) ص. 2.10، 3.9، 6.11، 9.4 تعليمات رقم 138-I.

تقدم البنوك الكبيرة مجموعة من الخدمات للعملاء المشاركين في الأنشطة الاقتصادية الأجنبية وتصبح هي نفسها حلقة وصل مهمة في التجارة الدولية. كقاعدة عامة، تقوم البنوك بإنشاء أقسام متخصصة للعلاقات الخارجية. هناك بنوك متخصصة (في روسيا Vneshtorgbank).

للقيام بالأنشطة الاقتصادية الخارجية، تقوم البنوك بما يلي:

إبرام اتفاقيات بشأن علاقات المراسلة مع البنوك في الخارج وفتح حسابات مراسلة؛

فتح فروع ومكاتب في الخارج.

الحصول على حصص ملكية في البنوك الأجنبية.

يفتحون التخصيم والتأجير وما إلى ذلك. شركات.
الأهدافالنشاط الاقتصادي الخارجي للبنوك:

تقديم أقصى قدر من الخدمات لعملاء المصدرين والمستوردين.

الحد من مخاطر المعاملات الدولية؛

تزويد البنك بدخل من العملات الأجنبية.

ويتم تحقيق هذه الأهداف من خلال استخدام الأساليب والأدوات المختلفة التي يتم الاتفاق عليها بين المصدر والمستورد عند إبرام العقد التجاري.

طرق الدفعالمستخدمة في الممارسة الدولية:

دفعه مقدمه؛

خطاب الاعتماد المستندي؛

الدفع بعد الشحن؛

جمع وثائقي

التداول على حساب مفتوح. أدوات(طرق الحساب):

اوراق المبادلة؛

أوامر الدفع البريدية والبرقية والتلكس؛

التحويلات المالية الدولية (نظام S.W.I.F.T) تتم المدفوعات الدولية على أساس مقبول بشكل عام

القواعد التي وضعها المجتمع الدولي.

دعونا نفكر في أهم طريقتين للدفع من حيث تقليل مخاطر معاملات التجارة الدولية - المستندي نقدًا وخطاب الاعتماد المستندي.

مجموعة وثائقية– طريقة الدفع (عملية التسوية البنكية) حيث يقوم البنك نيابة عن العميل المصدر باستلام الأموال المستحقة له على أساس مستندات تسوية البضائع المقدمة من العميل إلى البنك (الشكل 38).

1. توقيع عقد توريد البضائع.

2. يقوم المصدر بتزويد البنك بأمر التحصيل ووثائق تسوية البضائع.

3. يقوم البنك بالتحقق من صحة المستندات وتحويلها إلى البنك المراسل المحصل.

45. يقوم بنك المستورد بتحويل مستندات التحويل إلى المستورد مقابل سداد المبلغ المبين فيها.

6. يرسل البنك المحصل إشعار الدفع إلى بنك المصدر؛

7. يقوم بنك المصدر بإيداع الأموال في الحساب الجاري للعميل وإعلامه باستلام الدفع.

وضعت غرفة التجارة الدولية القواعد الموحدة لخطابات الاعتماد المستندية لأول مرة في عام 1933. وفي الوقت الحالي، أصبح الإصدار رقم 500، الذي تم اعتماده في عام 1993، ساري المفعول في روسيا، ويتم تنظيم هذا النوع من الدفع بموجب القانون المدني الاتحاد الروسي، الجزء الثاني، الفن. 867873.

خطاب الاعتماد المستنديوهذا هو التزام البنك بجعل المبلغ المتفق عليه بين الأطراف المقابلة متاحًا للبائع نيابة عن المشتري وفقًا لشروط محددة بدقة.

هدفالحد من مخاطر المعاملات الاقتصادية الخارجية.

جوهر العملية:

مصدريحصل على ضمان استلام عائدات التصدير في الوقت المناسب، المستورديقوم بالدفع عند التسليم (الشكل 39).

علامات خطاب الاعتماد:

إنه التزام نقدي، ويتم الوفاء به بشرط تقديم المستندات المنصوص عليها في خطاب الاعتماد؛

إنها معاملة منفصلة عن العقد الاقتصادي الأجنبي، الذي ينص على نموذج الدفع بخطاب الاعتماد؛

يقوم البنك بالدفع بموجب خطاب الاعتماد باسمه ولكن نيابة عن عميله؛

يقوم البنك بالدفع على حساب أمواله الخاصة أو أموال العميل.

يؤدي إصدار خطاب الاعتماد والدفع من خطاب الاعتماد إلى ظهور سلسلة من المعاملات بين المشاركين في علاقات التسوية الائتمانية.

1. العقد.

2. يقوم المستورد، ضمن الشروط المتفق عليها مع المصدر، بتكليف بنكه بفتح (إصدار) خطاب اعتماد (طلب خطابات اعتماد مفتوحة).

3. يطلب بنك المستورد من بنك المصدر فتح خطاب اعتماد لصالح المصدر المقابل وعلى الفور أو خلال الإطار الزمني المحدد

يوفر كي التغطية، أي. تحويل مبلغ خطاب الاعتماد (إصدار خطاب الاعتماد).

4. يقوم بنك المصدر بإرسال إشعار إلى العميل المصدر.

5. يقوم المصدر، بعد أن تلقى إشعارًا (نصيحة) من البنك الذي يتعامل معه وبعد التحقق من شروط خطاب الاعتماد، بإرسال البضائع إلى المستورد وإعداد المستندات اللازمة لاستلام الدفعة من خطاب الاعتماد.

6. يقدم المصدر إلى بنكه مستندات الشحن وغيرها من المستندات المحددة في خطاب الاعتماد.

7. يتم إرسال مستندات الشحن وغيرها من المستندات من قبل بنك المصدر إلى بنك المستورد الذي يقوم بالدفع.

8. يحصل المصدر على مبلغ السداد المستحق له.

9. يقوم بنك المستورد بتحويل المستندات المستلمة إلى المستورد مما يمنحه الحق في استلام البضاعة المشتراة.

أنواع خطابات الاعتماد المستندية:

إلى حامل؛

يتم الدفع في الوقت المحدد؛

مع شروط الدفع المؤجلة.

دوار (متجدد) ؛

غير الدوارة.

مؤكد؛

غير مؤكد.

المعيار الأكثر أهمية هو إمكانية إلغاء خطاب الاعتماد- يتضمن التقسيم إلى:

خطابات الاعتماد القابلة للإلغاء هي التزام على البنك يمكن إلغاؤه أو تغييره دون إشعار المصدر؛

تمثل خطابات الاعتماد غير القابلة للإلغاء التزامًا راسخًا من البنك، وهو أمر مفيد للمصدر ومحفوف بالمخاطر بالنسبة للبنك.

للجميع عمليات العملةيخضع البنك لقواعد مراقبة العملة 1 (انظر الشكل 39 والشكل 40).

جوهر وأهداف النشاط الاقتصادي الأجنبي

يتم بناء النشاط الاقتصادي الأجنبي وفقًا للاستراتيجية الاقتصادية الأجنبية المختارة، وكذلك وفقًا لأساليب وأشكال العمل المعمول بها في سوق الطرف المقابل الأجنبي.

تقوم المؤسسات المصرفية، من أجل القيام بالأنشطة الاقتصادية الأجنبية، بإبرام اتفاقيات (عقود) بشأن علاقات المراسلة مع البنوك الأجنبية، وفتح حسابات مراسلة مع هذه الأخيرة. تقدم المؤسسات المصرفية الكبيرة مجموعة واسعة من الخدمات لعملائها المشاركين في أنشطة التجارة الخارجية، وفي الوقت نفسه، تصبح هي نفسها رابطًا مهمًا للغاية في عملية التبادل الدولي للسلع والخدمات ورؤوس الأموال. ولتنظيم عمل هذه الآلية، تقوم البنوك، كقاعدة عامة، بإنشاء أقسام خاصة للعلاقات الاقتصادية الخارجية.

المؤسسات المصرفية لممارسة النشاط الاقتصادي الأجنبي:

• فتح فروع وفروع في الدول الأجنبية
• الدخول في اتفاقيات بشأن علاقات المراسلة مع المؤسسات المصرفية الأجنبية وفتح حسابات مراسلة معها
• شراء أسهم ملكية في البنوك الأجنبية
• يتم فتح شركات التأجير والتخصيم.

الأهداف الرئيسية للنشاط الاقتصادي الأجنبي للبنوك:

• تقديم الخدمات للعملاء المصدرين والمستوردين
• تقليل المخاطر عند إجراء المعاملات الاقتصادية الأجنبية
• تحقيق الربح من معاملات الصرف الأجنبي.

طرق الدفع المستخدمة في الممارسة الدولية

خطاب الاعتماد المستندي– طريقة دفع توفر للمصدر أقصى قدر من الموثوقية للمعاملة. هذا التزام نقدي مشروط من جانب واحد للبنك، والذي يصدره نيابة عن العميل مقدم طلب خطاب الاعتماد.

مجموعة وثائقيةهي معاملة تعمل فيها المؤسسة المصرفية كوسيط بين المصدر والمستورد. يقوم البنك باستلام التحصيل مع تعليمات البائع ويقدم المستندات التي تثبت التسليم الفعلي للبضائع إلى المشتري مقابل قبول الفاتورة أو الدفع.

دفعه مقدمهيمثل المبلغ مالوالتي يتم تحويلها أو إصدارها مقابل النفقات أو المدفوعات القادمة.

الدفع بعد الشحن– إذا اتفق المشتري الأجنبي والمصدر على أن المشتري سيدفع ثمن المنتج مباشرة بعد شحنه، فسيقوم المصدر بإخطاره بالشحنة، مع تحديد جميع التفاصيل اللازمة، ويتوقع من المشتري أن يقوم بالدفع على الفور.

التخصيم والمصادرة

يمكن اعتبار الأشكال غير "التقليدية" والجديدة نسبيًا لتمويل الصادرات مصادرة وعوملة، والتي قد تشمل أيضًا خدمات إضافية من المعلومات والتأمين والمبيعات والطبيعة القانونية.